Korporacyjne oszustwo. Audyty i dochodzenia wewnętrzne – bezpłatny kurs Rosyjskiej Szkoły Zarządzania, szkolenie 16 godzin, termin 7 grudnia 2023 r.
Miscellanea / / December 09, 2023
Kurs opiera się na praktycznym zastosowaniu rosyjskich i międzynarodowych praktyk w zakresie identyfikacji i badania nadużyć w przedsiębiorstwach różnych branż. Jest rozwijany przez profesjonalistę z ponad dziesięcioletnim doświadczeniem w międzynarodowych firmach doradczych.
Program obejmie:
— Systemy kontroli wewnętrznej i zwalczania nadużyć finansowych (elementy, metody wdrażania).
— Modele przeciwdziałania oszustwom w Rosji i za granicą.
— Przygotowanie i prowadzenie dochodzeń.
— Sprawy o naprawienie szkody.
Ekspert-praktyk z zakresu bezpieczeństwa korporacyjnego. Posiada doświadczenie w opracowywaniu i wdrażaniu kompleksowych systemów ochrony biznesu przed zagrożeniami zewnętrznymi i wewnętrznymi.
Korporacyjne oszustwo. Audyty wewnętrzne i dochodzenia
• Ochrona firmy przed oszustwami korporacyjnymi.
• Rodzaje oszustw korporacyjnych. Koncepcja trójkąta oszustwa. Najbardziej typowe scenariusze oszustw korporacyjnych popełnianych przez pracowników. Oznaki oszustwa korporacyjnego ze strony pracowników. Scenariusze oszustw korporacyjnych popełnianych przez kadrę kierowniczą.
• Kwalifikujące oznaki oszustwa. Bezpośrednie i pośrednie oznaki oszustwa korporacyjnego. Przejawy oszustwa korporacyjnego zidentyfikowane na podstawie analizy relacji z partnerami biznesowymi w ramach stosunków cywilnoprawnych.
• Oznaki oszustwa korporacyjnego zidentyfikowane na podstawie analizy zachowań pracowników. Pojęcie objawów oszustwa w odniesieniu do czynnika ludzkiego. Techniki psychologiczne stosowane do obliczania oszukańczych programów. Budowanie relacji pomiędzy pracownikami. Służby bezpieczeństwa i personel zajmujący się wykrywaniem i zwalczaniem oszustw korporacyjnych.
• Pośrednie oznaki oszustwa korporacyjnego związane ze słabościami kontroli wewnętrznej (brak rozdziału obowiązków, brak bezpieczeństwa fizycznego, brak niezależnych kontroli, brak odpowiednich uprawnień, brak odpowiednich dokumentów i zapisy itp.).
• Ochrona interesów ekonomicznych firmy przed transakcjami oszukańczymi. Ogólny plan działania mający na celu zwalczanie oszustw (zapobieganie, wykrywanie, dochodzenie). Identyfikacja stanowisk w firmie obarczonych ryzykiem nadużyć. Kluczowe sposoby eliminowania możliwości oszustw korporacyjnych.
• Środki organizacyjne, kadrowe i kontrolne mające na celu zapobieganie oszustwom korporacyjnym. Relacje między służbami bezpieczeństwa firmy a rządowymi organami dochodzeniowymi i organami ścigania w związku z wszczęcie postępowań karnych za czyny zaklasyfikowane w art. 159 Kodeksu karnego Federacji Rosyjskiej (oszustwo).
• Procedury przeprowadzania audytów wewnętrznych i dochodzeń finansowych.
• Czym jest audyt wewnętrzny i w jakich przypadkach jest przeprowadzany. Powody jego przeprowadzenia. Opracowanie matrycy kontroli.
• Cechy przeprowadzania audytów wewnętrznych dotyczących najbardziej typowych nielegalnych działań pracowników firmy. Procedura interakcji pomiędzy oddziałami przedsiębiorstwa w procesie przeprowadzania audytu wewnętrznego. Normy proceduralne, których należy przestrzegać podczas jego wdrażania.
• Stosowanie wariografu (wykrywacza kłamstw) podczas prowadzenia wewnętrznych dochodzeń (inspekcji) w przedsiębiorstwie. Poligraf kontaktowy czy bezkontaktowy – co jest lepsze? Prawna i organizacyjna strona zagadnienia. Czy można oszukać wariograf?
• Dokumentacja wyników audytu wewnętrznego. Możliwość wykorzystania wyników jako dowodu winy pracownika. Tworzenie i procedury przechowywania plików nomenklatury z wynikami kontroli.
• Dochodzenia finansowe w ramach prac kontraktowych firmy. Co to jest rachunkowość kryminalistyczna? Audyt przepisów dotyczących realizacji stosunków prawnych cywilnych. Analiza instrukcji pracy kontraktowej.
• Analiza procedur podejmowania decyzji w pracy kontraktowej. Metody obliczania oznak przynależności pracowników organizacji do spółek będących stronami umów.
• Gromadzenie i analiza informacji o kontrahentach spółki pod kątem występowania ryzyk ekonomicznych. Identyfikacja wątpliwych kontrahentów, niestandardowych i ekonomicznie nieuzasadnionych transakcji biznesowych i finansowych. Ryzyka podatkowe. Identyfikacja nadużyć podczas licytacji i konkursów.
• Analiza dokumentacyjna stosunków cywilnoprawnych spółki pod kątem wykrycia przesłanek oszustwa korporacyjnego. Analiza dokumentów finansowych z punktu widzenia praw empirycznych (prawo Benforda). Ślady fałszowania dokumentów.
• Analiza systemu zakupów i rzeczywistości cenowej. Nieplanowane kontrole (audyty) zapasów i mienia firmy.
• Antykorupcyjne badanie umów. Analiza kontraktów zawieranych przez spółkę pod kątem ryzyk ekonomicznych i wykonalności ekonomicznej.
• Kontrole pracowników firmy zajmujących stanowiska obciążone ryzykiem korupcji (oszustwa). Analiza uprawnień i wydajności pracownika w firmie. Rozmowy i wywiady.
• Międzynarodowe doświadczenia i standardy korporacyjne w zakresie ochrony firm przed przestępstwami finansowymi. Międzynarodowe ustawy o zwalczaniu nadużyć finansowych (brytyjska ustawa o łapówkarstwie, ustawa o zagranicznych praktykach korupcyjnych, ustawa Sarbanes-Oxley).